Какой налоговый режим выбрать для бизнеса в России?

    Перед открытием бизнеса, нужно обязательно определиться с системой налогообложения: от неё зависит, сколько вы будете платить налогов и сдавать отчётов. Если выбрать её неправильно, есть риск потерять много денег.

    Я расскажу про самые популярные налоговые режимы в России для начинающих. Не проходите мимо, даже если у вас уже есть опыт в бизнесе: эта информация поможет, когда будете запускать новые направления.

 

Что выбрать начинающему предпринимателю?

    Чем проще налоговый режим, тем легче в нём разобраться и выбрать тот, на котором можно значительно сэкономить.

 

Налог на профессиональный доход, НПД

    Это — налоговый режим для самозанятых. На нём — один налог с доходов и нет фиксированных страховых взносов. НПД могут применять ИП или физлица без статуса ИП. Главное — чтобы годовой доход был меньше 2,4 млн рублей. Иначе придётся перейти на другой режим. Например, на УСН. Сотрудников у самозанятых быть не должно.

    НПД подойдёт фрилансерам: няням, копирайтерам, кондитерам, фотографам и остальным, кто сам оказывает услуги, выполняет работы или продаёт товары собственного производства.

    О том, кто ещё может применять НПД и какие есть риски, рассказываем в этой в статье.

 

Упрощённая система налогообложения, УСН

    Это — специальный налоговый режим для компаний и предпринимателей. У УСН два вида: «Доходы» и «Доходы минус расходы». В первом случае, бизнес платит налог 6% от своих доходов. Во втором — 15% от прибыли, которая представляет собой разницу между доходами и расходами. В качестве расходов, можно учитывать затраты бизнеса, подтверждённые документами. Например, покупку нового оборудования, плату за аренду помещения, зарплату сотрудников.

    Численность сотрудников у предпринимателей на УСН может составлять, максимум, 130 человек, доход в 2025 году — до 450 млн рублей. ИП на УСН без сотрудников платят за себя обязательный фиксированный взнос на пенсионное и медицинское страхование в размере 53 658 ₽ (на 2025 год). Компании и ИП с сотрудниками платят страховые взносы за персонал, а также удерживают с него и перечисляют в бюджет НДФЛ.

    Другие особенности УСН собрали в статье «Какую упрощенку выбрать: „Доходы“ или „Доходы минус расходы“».

    Как работать на УСН с 2025 года?

    Налоговая реформа больше всего повлияла на бизнес, который применяет УСН. В чек⁠-⁠листе мы собрали самые актуальные данные, расчёты и информацию от экспертов «Бизнес-секретов». Скачать чек⁠-⁠лист.

 

Патент

    Это — фиксированный налог, который платят не с реального, а с потенциального дохода. Этот режим подходит только для некоторых видов деятельности. Например, розничной торговли, общепита, услуг населению. В каждом регионе — своя стоимость патента и список видов деятельности. Ставка налога фиксирована и не зависит от того, сколько в действительности заработал предприниматель. Нанимать можно не больше 15 человек.

    Плюсы и минусы, стоимость, ограничения и возможности патента собрали в большом гайде.

    Это — самые популярные системы налогообложения в России для тех, кто начинает работать на себя. Но далеко не все.

    Автор: «Бизнес-секреты».

   

    Интересное...

• ...В каких часах присутствуют кусочки «Титаника»?
• ...Сколько кругов вы здесь видите?
• ...В «Промопульте» появились прямые аккаунты «Авито»

 

Другие посты по этой теме: